我有一次跟先生聊天，我跟他說很多人賺100萬可以花80萬，繳税再繳15萬，結果幾乎存不到錢。抽絲剝繭問下去，有一半的人說: 太忙，沒空理財!沒空記帳!! 我把結果告訴他，我先生一整個大驚: 「東忙西忙，對病人/客戶/老闆好聲好氣，不就是為了賺錢？賺到了錢卻沒有空管理錢，那豈不是本末倒置？」

確實，錢是我們辛苦賺來的，再怎麼有錢的人，也不會一陣大風刮過來後就從天上掉下個幾十萬。管理你的錢，就像管你的小孩一樣，你責無旁貸! 沒有管好錢就像沒有管好小孩，可能會讓你後半輩子的人生充滿著洞，一不小心就跌一大跤，而且運氣差一點還會再也翻不了身。


理財的開始是填寫資產負債表和現金流量表，要下定決心知道自己賺多少，花多少，存下多少，甚至負債多少，或許是件太過實際、嚴肅且不怎麼開心的事，不過越是留不住錢的人，越應該認真填寫這兩張表格。表格在這裡下載。


無論如何，踏出第一步都還是一件可喜可賀的事。荀子勸學篇有云: 不積蹞步，無以致千里；不積小流，無以成江海。騏驥一躍，不能十步；駑馬十駕，功在不捨。白話是這樣: 不積累一步半步的行程，就沒有辦法達到千里之遠；不積累細小的流水，就沒有辦法彙成江河大海。駿馬一跨躍，也不足十步遠；劣馬拉車走十天，（也能走得很遠，）它的成功之道就在於不停地走。沒有走出第一步常常只是缺乏一個小小的契機，雖然想要變得有錢富足當然也不是一蹴可幾，但只要願意開始檢視自己的財務行為，就有做出重大改變的可能，中產階級富足退休，從來就不是一件遙不可及的事。

相信大家都聽過一句話: 大富由天，小富由儉。至於如何用節省存下第一桶金，你需要的不單單只是記帳，而是全面性的計劃。

(一)資產負債表

先跟大家講一下資產負債表。 收入比較高或出社會比較久的人多數是現金流量表會比資產負債表好填，但對於財務沒有什麼基礎的人，資產負債表項目就少多了。在這個表格中，最難填的是保險價值。資產中的保單是指保單現值，如果不知道可以致電保險客服詢問。


(二)現金流量表

實在太多人連自己交什麼保險費、繳什麼稅、健保多少、勞保多少、吃飯多少、油錢多少都弄不清楚…… 好吧，你是忘記了還是不敢想起來？我們必須要把月收支、年度現金流量表做出來之後，才知道自己每年可以存下多少錢或者是不夠多少錢。 另外還要知道一些名目儲蓄利率和實際儲蓄率的概念，行政院主計處的收支調查表顯示國人平均有22%的儲蓄率，你是低於平均還是高於平均呢？

(三)保險

保險很重要？真的嗎？ 小資族該保什麼？保費多少？如何計算自己的保障需求？ 如果錢不夠的話，哪些保險是必買？又有哪些保險可以先不必買？如果想進一步了解，我個人相當推薦這一本書。



(四) 理財最重要的數字表格

年收支扣除小孩的支出，約是夫妻2人的花費，在60歲前，可動用資產是年度支出X25 (Ex.夫妻年度支出約50萬，25倍是1250萬)，應可放心財務狀況。可動用資產是年度支出的32.5倍，絕對充分達到財務自由。所以是否達到財務自由，和年度花費及結餘有巨大的關係，這是為什麼一開頭提的這兩張表這麼重要的原因。但是25倍和32.5倍這2個數字怎麼來的？年金現值表和年金終值表可以告訴你答案。我這裡先簡單講一下，25倍的來源事實上就是退休計算中著名的4%提領法則，在這樣的限制下提領先前準備的退休金，通常不會有”人還沒死，錢先領完”的問題。

但如果更了解年金現值表(20年後想每年花一百萬元，現在每年要存多少錢?) 和年金終值表 (現在每年存60萬，並作適合的投資，30年後可以存下多少錢?)的應用，透過現值和終值的計算，可以認識通膨的概念，試算存錢的目標，進而知道怎麼樣規劃好不容易存下來的錢。

(五)你與金錢的關係

到第五堂才提這個一點都不奇怪，如果沒有弄清楚您可能會有多少錢的話，要怎麼衡量您和金錢的關係呢？就像我們醫生在治療糖尿病患者，如果不知道他的血糖多高，也沒有辦法幫他設定一個血糖目標值。這一堂課是講你和金錢的關係，幫助你設立理財的目標，弄清楚達成目標大概需要多少金錢。並且運用的知識，來看看達成目標會不會是不可能的任務。資源有限但慾望無限，資本論最多人聽過的一句話是「經濟基礎決定意識型態」，金錢觀在某個角度反應出來的，其實也是一個人的價值觀，你為甚麼捨不得買一個十萬的名牌包，但卻每次搭機都願意花大錢升等? 為什麼願意花錢買車而不願意存錢投資? 又為甚麼好不容易攢到 300萬後比較想開業當老闆而不是買一間房子? 每一個財務決策的背後都有種種原因，和人生目標、自我期許以及更高層的自我實現可能都有關係， 當你能理清財務狀況後，我相信一定有部分的其他問題也會迎刃而解。

(六)投資

投資是為了讓你過更好的日子，而不是讓你賠錢賠到晚上睡不著，更非讓你賺到忘記好好經營自己的工作、生活和人際關係。你必須知道自己需要怎樣的獲利，又能夠承擔多大的風險，才能夠決定投資的項目。